Pozajmice u poslovanju su uobičajena stvar. Poduzeća iz nekih djelatnosti učestalo koriste ovaj mehanizam, ali nekada mogu stvarati problem kod realizacije poticajnih kredita. Evo na što treba obratiti pozornost.
Što ako su pozajmice izdane?
Izdane pozajmice sugeriraju mogući višak likvidnosti, no prema analiziranim bilancama brojnih klijenata, istina je nešto drugačija. Naime, putem računa poduzeća nerijetko se plaćaju troškovi koji knjigovodstveno nisu prihvatljivi. Brijači aparati, odjeća, torbice i slične troškove nije moguće knjigovodstveno pravdati. Zbog toga, knjigovođe takve troškove knjiže upravo kao izdane pozajmice.
Kada bankari gledaju bruto bilancu ustanovit će da se višak likvidnosti „dijelio“. Ukoliko izdavanje pozajmice nije koliko toliko opravdano, ovakva situacija Vam ne ide u prilog jer su se ta sredstva mogla iskoristiti za vlastiti učešće upravo u investiciju za koju kredit tražite. Banke i institucije itekako vole vidjeti vlastito učešće u investiciji.
Naposljetku, s pozajmicama ne valja pretjerivati i nipošto ih isplaćivati bez pokrića. Naime, brojni su vlasnici i direktori poduzeća upravo iz tog razloga osuđivani jer su nanijeli štetu poduzeću.
Što ako su pozajmice primljene?
Primljene pozajmice vrlo često sugeriraju problem s likvidnosti. Naime, uslijed nemogućnosti naplate potraživanja i predugog novčanog ciklusa, vlasnici najčešće „pumpaju“ novac u firmu kroz pozajmice.
S druge strane, veliki iznosi primljenih pozajmica mogu sugerirati da se znatan prihod ostvaruje neformalno, što bi rekli „na crno“, pa se ponovno uplaćuje na račun kako bi se platili dobavljači, plaće i slično.
Kako HAMAG-BICRO ili HBOR gledaju na pozajmice?
Institucije koje poduzetnicima dodjeljuju poticajne zajmove itekako posvećuju pozornost pozajmicama. Tako one koje ste eventualno zaprimili smatraju zaduženjem i navode se uz druge obveze (kredit, leasing i dr.), dok one pozajmice koje ste izdali ne vole baš vidjeti.
Naime, kada u bilanci vide izdane pozajmice otprilike očekujte odgovor: „Svoj višak likvidnosti (novaca) ste pozajmili, a nas tražite poticajna sredstva“. Drugim riječima, vlastite novce koje ste mogli iskoristiti za investiciju ili obrtna sredstva ste podijelili, a sada tražite poticajna sredstva za iste te investicije ili tekuće troškove (režije, plaće, dobavljače i sl.).
Što napraviti s pozajmicom prije apliciranja za poticajne kredite?
Pozajmice često mogu biti vrlo suspektan mehanizam i savjetujemo odgovorno postupanje. Evo i nekoliko savjeta ukoliko planirate aplicirati na programe poticajnog kreditiranja:
- bolje da ih uopće nemate
- ako već postoje – bolje da su primljene nego izdane
- ako su primljene, neka taj iznos bude što manji
- ako su izdane, čim prije pokrenite povrat
