Kada poduzetnici razmatraju opcije financiranja putem kredita, često se susreću s pojmovima anuitet i rata. Oba predstavljaju načine otplate kredita, ali se razlikuju po dinamici otplate glavnice i kamata. Razumijevanje ovih razlika ključno je kako bi poduzetnici mogli planirati financijske obveze i optimizirati tokove novca. U svakodnevnoj komunikaciji često su sinonimi, ali razlika između anuiteta i rate ipak postoji.
Anuitet
Anuitetna otplata znači da se kredit otplaćuje jednakim mjesečnim iznosima kroz cijeli rok otplate. Međutim, struktura svakog anuiteta uključuje različit udio kamate i glavnice. U početku otplate, veći dio anuiteta odlazi na kamatu, dok se prema kraju roka otplate sve veći dio odnosi na otplatu glavnice.
Anuitet = jednaki mjesečni obroci
Ova metoda je predvidljiva jer poduzetnik uvijek zna koliko će morati izdvojiti svaki mjesec. U praksi, anuiteti su korisni kada poduzetnici žele stabilne troškove koji se ne mijenjaju, što olakšava planiranje poslovnog budžeta.
Vjerojatno ste primijetili kako se često podrazumijeva kako je otplata u ratama – sigurno Vas je netko nekad pitao: „kolika ti je rata?“. Zapravo, vrlo se često radi o anuitetima.
Rata
S druge strane, kod otplate putem rata, svaki mjesec otplaćuje se isti iznos glavnice, dok se kamata izračunava na preostali dug. To znači da su u početku mjesečne otplate veće jer se zaračunava više kamate na veći ostatak glavnice, dok se prema kraju roka otplate rata smanjuje jer je preostali dug manji.
Rata = različiti mjesečni oboci
Ova metoda je korisna za poduzetnike koji žele što prije smanjiti ukupni dug i prihvatiti nešto veće iznose otplata u prvim godinama. Iako su početne otplate veće, ukupan iznos plaćene kamate bit će manji nego kod anuiteta.
Primjera radi, brojni naši klijenti koji koriste poticajne kredite agencije HAMAG – BICRO, svoje kredite otplaćuju u ratama!
Usporedba na primjeru kredita
Pretpostavimo da poduzetnik uzima kredit od 100.000 EUR na 10 godina s kamatnom stopom od 2,45% kakvog je moguće dobiti u sklopu kreditnog programa „EFRR Mali zajam za investicije“.
1. Otplata putem anuiteta
- Mjesečni anuitet: 940,43 EUR
- Ukupna kamata plaćena tijekom 10 godina: 12.851,25 EUR
Kod anuitetne otplate, mjesečni iznos ostaje isti (940,43 EUR), ali se omjer između kamate i glavnice mijenja. Ukupna kamata koju poduzetnik plaća tijekom cijelog razdoblja otplate iznosi oko 12.851,25 EUR.
2. Otplata putem rata
- Prva rata: 1.037,50 EUR (glavnica + kamata)
- Zadnja rata: 837,50 EUR (glavnica + kamata)
- Ukupna kamata plaćena tijekom 10 godina: 12.245,00 EUR
Kod rate, mjesečna plaćanja se smanjuju s vremenom. U prvoj godini, rata iznosi 1.037,50 EUR, dok pred kraj otplate pada na 837,50 EUR. Zbog ovog postupnog smanjenja iznosa kamata, ukupni iznos plaćene kamate tijekom 10 godina iznosi 12.245,00 EUR – što je oko 606,25 EUR manje nego kod anuitetne otplate. Što je kamatna stopa veća, a otplatni period dulji, razlika između anuiteta i rate je sve drastičnija.
Zaključak
Za poduzetnike koji preferiraju stabilne i predvidljive iznose otplate, anuitet može biti bolja opcija jer olakšava financijsko planiranje i inicijalno je potrebna nešto manja kreditna sposobnost. No, ako poduzetnik ima kapacitet za veće početne otplate i želi smanjiti ukupne troškove kamate, otplata putem rata može biti povoljnija i nekoliko desetaka tisuća eura.
U konačnici, izbor između anuiteta i rate ovisi o poslovnoj situaciji, tokovima novca i dugoročnim ciljevima poduzetnika. Stoga, nije na odmet poznavati razliku između anuiteta i rate!
